الضرائب في الخليج — المركز الشامل
كل ما تحتاج معرفته عن الضرائب في دول الخليج الست: ضريبة القيمة المضافة (VAT)، ضريبة الشركات، ضريبة الدخل الشخصي، ضرائب العقارات (RETT والأراضي البيضاء)، والإكسايز. 9 حاسبات ضريبية + 43 دليلاً قانونياً عميقاً + خرائط الطريق المستقبلية لعُمان والكويت وقطر — محدّث وفق آخر القرارات الرسمية.
خريطة المعدلات الضريبية في الخليج 2026
| الدولة | VAT | الشركات | الدخل الشخصي | ملاحظة |
|---|---|---|---|---|
| 🇸🇦السعودية | 15% | 20% للأجانب | لا توجد | نظام ضريبي مطور (ZATCA) |
| 🇦🇪الإمارات | 5% | 9% (2023+) | لا توجد | DMTT 15% للشركات متعددة الجنسيات |
| 🇰🇼الكويت | مقترحة | 15% للأجانب | مقترحة 2026+ | خارطة طريق ضريبية قيد الإعداد |
| 🇶🇦قطر | مقترحة | 10% | لا توجد | VAT متوقعة 2026-2027 |
| 🇴🇲عُمان | 5% | 15% | 5% (2028) | أول دولة خليجية تعتزم فرض ضريبة الدخل |
| 🇧🇭البحرين | 10% | DMTT 15% | لا توجد | أعلى VAT في الخليج |
الحاسبات الضريبية (9)
مركز ضريبة القيمة المضافة (VAT) المخصص
صفحة مخصصة لمعدلات VAT في كل دولة خليجية مع التفاصيل، حدود التسجيل، الإعفاءات، السلع المعفاة، وحاسبات منفصلة لكل دولة.
الأدلة القانونية الشاملة
💵ضريبة القيمة المضافة (VAT) لكل دولة خليجية
🏢ضريبة الشركات وأرباح الأعمال
👤ضريبة الدخل الشخصي والمغتربين
مراكز مرتبطة
أسئلة شائعة عن الضرائب في الخليج
ما هي معدلات ضريبة القيمة المضافة في دول الخليج 2026؟
السعودية 15% (الأعلى)، البحرين 10%، الإمارات 5%، عُمان 5%. الكويت وقطر لا تطبقان VAT حالياً لكنهما تخططان للتطبيق بين 2026-2028. للتفاصيل الكاملة لكل دولة راجع مركز VAT الخليجي أو احسب الضريبة عبر حاسبة VAT السعودية أو حاسبة VAT الإمارات.
هل توجد ضريبة دخل على الرواتب في الخليج؟
لا توجد ضريبة دخل شخصية على الرواتب حالياً في 5 من 6 دول خليجية (السعودية، الإمارات، الكويت، قطر، البحرين). عُمان تخطط لتطبيق ضريبة دخل 5% على الأفراد ذوي الدخل العالي اعتباراً من 2028 — ستكون أول دولة خليجية تفعل ذلك. الكويت لديها خارطة طريق قيد الإعداد. للتفاصيل راجع خارطة طريق ضريبة الدخل العُمانية.
كم معدل ضريبة الشركات في كل دولة خليجية؟
الإمارات 9% (من 2023) على الأرباح فوق 375,000 درهم؛ عُمان 15% على الشركات؛ قطر 10% على الشركات الأجنبية؛ الكويت 15% على الشركات الأجنبية فقط؛ البحرين 15% DMTT للشركات متعددة الجنسيات الكبيرة؛ السعودية 20% للأجانب + الزكاة للسعوديين. للمقارنة الكاملة راجع دليل ضريبة الشركات الإماراتية.
ما الفرق بين VAT وضريبة الإكسايز؟
VAT هي ضريبة عامة على جميع السلع والخدمات بنسبة موحدة (5-15% حسب الدولة). الإكسايز هي ضريبة انتقائية على سلع محددة ضارة بالصحة أو البيئة: التبغ (50-100%)، المشروبات الغازية (50%)، مشروبات الطاقة (100%). الإكسايز تُضاف قبل VAT، أي أن المستهلك يدفع ضريبة على الضريبة. احسب الإكسايز عبر حاسبة الإكسايز.
متى تُحسب ضريبة التصرفات العقارية (RETT) في السعودية؟
تُطبق RETT بنسبة 5% على بيع العقارات في السعودية منذ أكتوبر 2020 (بديلاً عن VAT العقاري). تشمل بيع الأراضي والمباني السكنية والتجارية. هناك إعفاءات للسكن الأول وعمليات الإرث. التفاصيل في دليل RETT السعودية أو حاسبة RETT.
ما هي ضريبة الأراضي البيضاء وأين تُطبق؟
ضريبة سنوية 2.5% على قيمة الأراضي الفضاء غير المطورة داخل النطاق العمراني في المدن السعودية الرئيسية (الرياض، جدة، مكة، الدمام، إلخ). الهدف تحفيز الملاك على البناء أو البيع لتخفيف أزمة الإسكان. تخصم من الضريبة أي مبالغ منفقة على تطوير الأرض. التفاصيل في دليل ضريبة الأراضي البيضاء.
هل المغتربون في الخليج يدفعون ضرائب في بلدهم الأصلي؟
يعتمد على بلد الجنسية: المصريون والباكستانيون والهنود لا يدفعون ضرائب لبلادهم على دخل الخليج (طالما المقيم خارج البلد >183 يوماً). الأمريكيون يدفعون ضريبة عالمية مع إعفاءات (FEIE حتى 126,500 دولار 2026). البريطانيون يعتمد على وضع الإقامة. لتفاصيل الفروق الضريبية راجع دليل ضريبة دخل المغترب في الخليج.
كيف أحسب VAT المستحق على فاتورتي بدقة؟
السعر بدون VAT × النسبة = الضريبة. السعر الإجمالي = السعر بدون + الضريبة. مثال: سلعة بـ 1,000 ريال + VAT السعودية 15% = 150 ريال ضريبة، إجمالي 1,150 ريال. للاستخراج من السعر الشامل: السعر الشامل ÷ 1.15 = السعر بدون VAT. استخدم حاسبة VAT السعودية أو حاسبة VAT الإمارات أو حاسبة VAT البحرين للحسابات الفورية.